近日，銀保監(jiān)會著手對銀行、保險機構(gòu)的股東股權(quán)亂象進行集中整治，首次將一些機構(gòu)的問題股東進行公開曝光。

無論保險機構(gòu)還是銀行機構(gòu)，其公司內(nèi)部治理都至關(guān)重要，若因治理不好被接管或被關(guān)閉，不僅會導致老百姓的存款保單等財產(chǎn)受到損失，甚至會對金融安全構(gòu)成威脅。

嚴查違法違規(guī)股東

在銀保監(jiān)會首次曝光的38家嚴重違法違規(guī)股東中，違規(guī)表現(xiàn)集中在六個方面：一是違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易或謀取不當利益;二是編制或者提供虛假材料;三是關(guān)聯(lián)股東持股超一定比例未經(jīng)行政許可;四是入股資金來源不符合監(jiān)管規(guī)定;五是單一股東持股超過監(jiān)管比例限制;六是實際控制人存在涉黑涉惡等違法犯罪行為。

股東違法違規(guī)的情形遠不止于此。金融律師張遠忠說，金融機構(gòu)基于其特殊性，對股東的要求相比其他一般公司的股東要嚴格得多。任何不符合規(guī)定的股東，都屬于違法違規(guī)股東。

保險法、商業(yè)銀行法等法律，以及銀保監(jiān)會出臺的《商行銀行股權(quán)管理暫行辦法》《保險公司股權(quán)管理辦法》及《信托公司股權(quán)管理規(guī)定》等部門規(guī)章，均對公司股東的出資、任職資格資質(zhì)等作了明確規(guī)定。依這些規(guī)定，違法違規(guī)股東的情形還有：入股資金來源不符合監(jiān)管規(guī)定;股東資質(zhì)不符合監(jiān)管要求;以非自有資金入股;存在股權(quán)代持、超比例或超家數(shù)持有銀行股權(quán)等情形;股權(quán)登記、質(zhì)押、關(guān)聯(lián)交易等股權(quán)事務(wù)管理不符合監(jiān)管要求;濫用股東權(quán)利;未按照穿透原則盡職認定關(guān)聯(lián)方;存在利用關(guān)聯(lián)交易或內(nèi)部交易向股東和其他關(guān)系人進行利益輸送等。其中尤以關(guān)聯(lián)交易、超比例持股危害最大。

中國人民大學法學院教授劉俊海說，銀行保險機構(gòu)若大股東存在關(guān)聯(lián)交易，他們不僅違法違規(guī)無人敢言，甚至可以將公司當作“提款機”，套取挪用公司資金，這對公司危害巨大。這種現(xiàn)象往往存在于“一股獨大”的公司。比如被接管的包商銀行、安邦保險集團。

據(jù)央行有關(guān)負責人介紹，包商銀行的大股東是明天集團，該集團合計持有包商銀行89%的股權(quán)，由于包商銀行的大量資金被大股東違法違規(guī)占用，形成逾期，長期難以歸還，導致包商銀行出現(xiàn)嚴重的信用危機，觸發(fā)了法定的接管條件被依法接管。

在銀保監(jiān)會日前曝光的38個違法違規(guī)股東名單中，包商銀行的第二大股東，包頭市大安投資公司，第三大股東，包頭市精工科技公司，均榜上有名。

整治銀行保險亂象

北京師范大學金融系主任賀力平教授說，銀行保險機構(gòu)外部性強、財務(wù)杠桿率高、信息不對稱嚴重等特征，不同于一般工商企業(yè)，因此無論是銀保監(jiān)會還是央行，都很重視對股東的監(jiān)管。

據(jù)賀力平分析，過去銀行、非銀、保險公司等股東，都是由政府或有政府背景的機構(gòu)承擔，但隨著金融市場的對內(nèi)對外開放，尤其是民營銀行的發(fā)展，大量的具有一定資金實力的合法機構(gòu)都入股投資，拿到了非常寶貴的金融牌照。如果其中存在一些失格股東、虛假出資，對整個金融體系的穩(wěn)定安全無疑會構(gòu)成威脅。

也正是基于這種認識，銀保監(jiān)會加大了對股權(quán)的整治。近日銀保監(jiān)會開展整治亂象“回頭看”工作，在查看重點中，強調(diào)要查看股權(quán)與公司治理。除對股東進行查看，還涉及公司治理層面，比如公司章程的制定、內(nèi)部控制制度，公司激勵制度等內(nèi)容。

據(jù)張遠忠觀察，監(jiān)管部門一直高度關(guān)注銀行及非銀機構(gòu)股東及公司治理問題。例如，1998年6月，央行果斷對出現(xiàn)嚴重問題的海南發(fā)展銀行直接關(guān)閉清算，比對包商銀行的接管更嚴厲。2017年，銀保監(jiān)會開展整治銀行保險市場亂象工作。2018年，銀保監(jiān)會相繼出臺《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》和《保險公司股權(quán)管理辦法》，2020年初發(fā)布《信托公司股權(quán)管理規(guī)定》。

提升公司治理水平

劉俊海說，銀保監(jiān)會此次大規(guī)模、全方位、大尺度公布嚴重違法違規(guī)股東名單，是第一次，意義重大。這是銀保監(jiān)會監(jiān)管方式的創(chuàng)新，有助于推進監(jiān)管透明度，提升監(jiān)管效能，有利于社會公眾監(jiān)督，也警示打算未來潛在的投資者及現(xiàn)在的股東，必須端正入股動機，真心實意把銀行保險機構(gòu)搞好，而不能利用股東地位謀取不當利益;必須嚴格依法依規(guī)參與公司治理，而不能非法干預公司經(jīng)營。

劉俊海認為，公開曝光只是加強監(jiān)管的第一步，銀保監(jiān)會應(yīng)對每一個嚴重違法違規(guī)的股東逐一審查，審查其背后是否存在犯罪行為，對于涉黑涉惡的股東一定要及時剔除其股東資格，及時移送司法機關(guān)。

銀保監(jiān)會有關(guān)負責人表示，下一步要做到“三管齊下”。一是壓實機構(gòu)的股東股權(quán)管理主體責任。督促銀行保險機構(gòu)優(yōu)選投資者，加強股東資質(zhì)和入股資金審查，建立和完善股東股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理制度，落實股權(quán)事務(wù)管理責任。二是加強股東教育和行為約束，強化股東的守法意識、誠信意識、責任意識，督促其依法依規(guī)行使股東權(quán)利、擔當股東責任。三是提高股東股權(quán)監(jiān)管水平。加強股東和資金來源的穿透監(jiān)管，確保股東資質(zhì)和資金來源合法合規(guī)。規(guī)范股權(quán)質(zhì)押、股份轉(zhuǎn)讓等行為，完善關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管制度，并督促銀行保險機構(gòu)及時彌補公司治理漏洞和短板，防止股東不當干預機構(gòu)正常經(jīng)營。

賀力平認為，監(jiān)管部門還要做到動態(tài)監(jiān)管。投資者最初入股銀保機構(gòu)時，可能是符合監(jiān)管要求的，但往往是在真正參與公司運作時，從無過錯淪為嚴重失格。

劉俊海說，關(guān)鍵還在于如何大力提升公司治理水平。作為監(jiān)管部門，一方面要通過制度約束，幫助銀保企業(yè)健全公司治理結(jié)構(gòu);另一方面要用好用足監(jiān)管工具，嚴格市場準入，加大行政處罰力度，認真選用有資格有能力有擔當有底線的股東，成為銀保機構(gòu)的中堅力量，特別要加強對控股股東的監(jiān)管。(本報記者 周芬棉)